Kaj je akreditiv?

Akreditiv se nanaša na pisno potrdilo, ki ga banka izda izvozniku (prodajalcu) na zahtevo uvoznika (kupca) kot jamstvo za plačilo blaga. Z akreditivom banka pooblasti izvoznika, da izda menico, ki ne presega določenega zneska, pri čemer je banka preusmerjena ali imenovana banka plačnik pod pogoji, določenimi v akreditivu, priloži zahtevane odpremne dokumente in plača na določenem mestu pravočasno.

Splošni postopek za plačilo z akreditivom je:

1. Obe stranki pri uvozu in izvozu morata v prodajni pogodbi jasno določiti, da se plačilo izvede z akreditivom;
2. Uvoznik predloži vlogo za akreditiv banki, kjer se nahaja, izpolni vlogo za akreditiv in plača določeno varščino za akreditiv ali zagotovi druga jamstva ter zaprosi banko (banko izdajateljico), da izvozniku izda akreditiv;
3. Izdajateljska banka izda akreditiv z izvoznikom kot upravičencem v skladu z vsebino vloge in o akreditivu obvesti izvoznika prek svoje agentske banke ali korespondenčne banke na lokaciji izvoznika (skupaj imenovani avizirajoča banka);
4. Ko izvoznik odpošlje blago in pridobi odpremne dokumente, ki jih zahteva akreditiv, se pogaja o posojilu z banko, kjer ima sedež (lahko je to svetovalna banka ali druge banke) v skladu z določbami akreditiva;
5. Po pogajanjih o posojilu bo pogajalska banka navedla znesek, o katerem se bo pogajala, na pokalu akreditiva.

Vsebina akreditiva:

① Razlaga samega akreditiva, kot so njegova vrsta, narava, obdobje veljavnosti in kraj poteka;
②Zahteve za blago; opis v skladu s pogodbo
③ Zlobni duh prevoza
④ Zahteve za dokumente, in sicer tovorne dokumente, prevozne dokumente, zavarovalne dokumente in druge ustrezne dokumente;
⑤Posebne zahteve
⑥ Odgovornost banke izdajateljice za upravičenca in imetnika menice kot jamstvo za plačilo;
⑦ Večina tujih potrdil je označenih z: »Razen če ni drugače določeno, se to potrdilo obravnava v skladu z »Enotnimi običaji in prakso za dokumentarne akreditive« Mednarodne trgovinske zbornice, to je publikacijo ICC št. 600 (»ucp600«)«;
⑧Klauza o povračilu T/T

Tri načela akreditiva

①Neodvisna abstraktna načela za akreditivne transakcije
②Akreditiv strogo upošteva načelo
③Načela izjem od goljufij z akreditivi

Značilnosti:

Akreditiv ima tri značilnosti:
Prvič, akreditiv je samozadosten instrument, akreditiv ni priložen prodajni pogodbi, banka pa pri pregledu dokumentov poudarja pisno potrditev ločitve akreditiva od osnovnega posla;
Drugo pa je, da je akreditiv čista dokumentarna transakcija, akreditiv pa je plačilo na podlagi dokumentov, ne pa na podlagi blaga. Dokler so dokumenti skladni, banka izdajateljica plača brezpogojno;
Tretjič, banka izdajateljica je odgovorna za primarne obveznosti plačila. Akreditiv je vrsta bančnega kredita, ki je garancijski dokument banke. Banka izdajateljica ima primarno odgovornost za plačilo.

Vrsta:

1. Glede na to, ali je akreditiv opremljen z odpremnimi dokumenti, se deli na dokumentarni akreditiv in goli akreditiv.
2. Glede na odgovornost banke izdajateljice se lahko akreditiv razdeli na: nepreklicni akreditiv in preklicni akreditiv.
3. Glede na to, ali obstaja druga banka, ki jamči za plačilo, se lahko akreditivi razdelijo na: potrjene akreditive in neunovčljive akreditive.
4. Glede na različne čase plačila ga lahko razdelimo na: akreditiv na vpogled, akreditiv na podlagi veljavnosti veljavnosti in lažni akreditiv na podlagi veljavnosti veljavnosti
5. Glede na to, ali so pravice upravičenca do akreditiva prenosljive, ga lahko razdelimo na: prenosljive akreditive in neprenosljive akreditive.
6. Akreditiv z rdečo klavzulo
7. Glede na funkcijo dokazila ga lahko razdelimo na: folio akreditiv, revolving akreditiv, vzporedni akreditiv, vnaprejšnji akreditiv/paketni akreditiv, rezervni akreditiv.
8. Glede na revolving akreditiv ga lahko razdelimo na: avtomatski revolving, neavtomatski revolving, polavtomatski revolving